央行金融机构评级

央行金融机构评级适用于银行类和非银行类金融机构，既包括中华人民共和国境内的开发性银行、政策性银行、商业银行、村镇银行、农村合作银行、农村信用合作社等银行类金融机构，也涵盖企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司等非银行类金融机构。[1]^:96

央行金融机构评级采用数理模型与专业评价相结合的体系。其中，数理模型的建立采用逻辑斯谛回归模型，以中国大陆3541家银行为建模样本，并采集了2010年至2016年的数据，筛选出了资本状况、资产质量、预期损失抵补能力、盈利能力、运营效率、经营规模等指标；而专业评价则包含了公司治理、内部控制、资产管理、资本及其管理、流动性风险、市场风险、盈利能力、信息系统和地方金融生态、非银机构特定风险等方面，并采用打分卡模式。除此之外，非现场监测、压力测试、现场核查中出现的状况也在参考范围内。[2]^:117-118[1]^:96

根据各金融机构所面对的风险高低，中国人民银行将中国大陆的金融机构评为1至10级。其中，被评为8—10级的机构将被归入高风险金融机构行列，中国人民银行将对该机构采取更严格的约束措施[2]^:119。

2019年，中国人民银行向该评级体系中新增了“D级”，对应已倒闭、被接管或撤销的金融机构。此类机构在2019年的评级中共出现1家。[1]^:96

根据中国人民银行的说法，央行金融机构评级将被用于对金融机构的宏观审慎评估（MPA），并作为存款保险差别费率核准、货币政策工具、窗口指导、逆周期资本要求等对金融机构宏观管理的依据，督促相关金融机构审慎经营；对于评级在8级及以上的金融机构，该行将在金融政策支持、业务准入、再贷款授信等方面对这些金融机构进行约束[2]^:117,119。同时，相应评级结果也将被通报给金融机构所在地政府，推动风险化解属地责任制，并成为对高风险金融机构早期纠正、介入的依据[1]^:98。